剑阁县柘坝小学校2018年度部门决算编制说明

                第一部分 部门概况

 一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。（职能参照省政府批准的三定方案）

剑阁县柘坝小学校属财政预算一级单位，执行事业单位会计制度，宗旨和业务范围：实施小学业务教育，促进基础教育发展。

（二）2018年重点工作完成情况。

一是学习贯彻十九大精神。进一步深入学习宣传贯彻党的十九大精神，把思想和行动统一到党的十九大精神上来，把智慧和力量凝聚到落实党的十九大确定的目标任务上来。

二是狠抓脱贫攻坚工作。充分发挥义务教育作用，坚持教育扶贫扶智。

三是全面提高教育教学质量。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体美全面发展。

四是抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；

五是做好安全防范，保证学生的人身安全。

二、机构设置

本单位无下属二级决算单位.

                  第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计213.86万元。与2017年相比，收、支总计各增加29.84万元，增长16.22%。主要变动原因是增加教师周转房项目工程。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计213.87万元，其中：一般公共预算财政拨款收入208.97万元，占97.71%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入4.9万元，占2.29%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计**万元，其中：基本支出184.87万元，占86.44%；项目支出29万元，占13.56%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计208.97万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加24.95万元，增长13.56%。主要变动原因是增加教师周转房项目工程。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出208.97万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加24.95万元，增长13.56%。主要变动原因是增加教师周转房项目工程。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出208.97万元，主要用于以下方面:教育支出（类）178.6万元，占85.47%；社会保障和就业（类）支出16.32万元，占7.81%；医疗卫生（类）支出8.67万元，占4.15%；住房保障（类）支出5.38万元，占2.57%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为208.97万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为178.6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为16.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）  事业单位医疗（项）:支出决算为8.67万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为5.38万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出208.97万元，其中：

人员经费154.87万元，主要包括：基本工资50.58万元、津贴补贴10.13万元、奖金0、伙食补助费0、绩效工资37.95万元、机关事业单位基本养老保险缴费16.32万元、职业年金缴费0、职工基本医疗保险缴费8.67万元、其他社会保障缴费0.86万元、其他工资福利支出0、离休费0、退休费0、抚恤金0、生活补助24.46万元、医疗费0、奖励金0、住房公积金5.38万元、提租补贴0、购房补贴0、其他对个人和家庭的补助支出0.52万元。
  公用经费20.10万元，主要包括：办公费3.45万元、印刷费0.68万元、咨询费0、手续费0、水费0.4万元、电费0.6万元、邮电费0.34万元、取暖费0、物业管理费0.2万元、差旅费5.47万元、因公出国（境）费用0、维修（护）费3.96万元、租赁费0、会议费0、培训费2.71万元、公务接待费0、劳务费0.97万元、委托业务费0、工会经费0.37万元、福利费0.91万元、公务用车运行维护费0、其他交通费0.04万元、税金及附加费用0、其他商品和服务支出0、办公设备购置0、专用设备购置0、信息网络及软件购置更新0。

其他资本性支出34万元。

图7：一般公共预算财政拨款基本支出决算结构：

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。学校没有公务用车购置及运行维护费支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元.

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

预算绩效情况说明

预算绩效管理工作开展情况。

本单位2018年未开展预算绩效管理工作

项目绩效目标完成情况。
    本单位在2018年未对一般公共预算开展绩效目标管理。

部门开展绩效评价结果。

本单位无下属单位，未对部门开展绩效评价。

十一、其他重要事项的情况说明

本单位无其他重要事项的情况说明。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指单位幼儿学前教育收取并上缴财政专户的幼儿保教费。

3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5.学前教育（2050201）：反映本单位学前教育支出;

6.小学教育（2050202）：反映本单位小学教育支出;

7.住房保障：2210201住房公积金反映本单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

8.社会保障和就业：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

9.医疗卫生与计划生育：2101102行政单位医疗指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

                    第四部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表