2024年度剑阁县公兴镇人民政府部门决算

第一部分 部门概况

一、部门职责

剑阁县公兴镇人民政府是剑阁县委、县政府领导下的基层国家行政机关，依法行使政府职能。主要职责包括：

1. 贯彻执行党和国家的路线、方针、政策、法律法规及上级党委、政府的决定、命令。

2. 制定并组织实施本行政区域的经济、社会发展规划和年度计划，促进全镇经济社会高质量发展。

3. 负责辖区内基层组织建设、社会治理、平安建设、信访维稳、应急管理、安全生产等工作，维护社会稳定。

4. 组织实施乡村振兴战略，负责农业农村、林业、水利、乡村振兴项目实施等工作，改善农村生产生活条件。

5. 负责辖区内民政、教育、科技、文化、卫生健康、社会保障、残疾人事业等社会事务管理与服务工作。

6. 负责财政管理、国有资产监管、村级财务指导监督工作。

7. 负责城乡环境综合治理、生态环境保护、基础设施建设与管理等工作。

8. 承办上级党委、政府交办的其他事项。    

二、机构设置

剑阁县公兴镇人民政府属于一级预算行政单位，无下属二级预算单位。

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2066.80万元。与2023年度相比，收、支总计各减少670.35万元，下降24.49%。主要变动原因是一般公共预算财政拨款收入减少。

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计2066.80万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2066.80万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计2066.80万元，其中：基本支出1477.93万元，占71.51%；项目支出588.87万元，占28.49%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2066.80万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少670.35万元，下降24.49%，主要变动原因是一般公共预算财政拨款收入减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2066.80万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少670.35万元，下降24.49%。主要变动原因是一般公共预算财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2066.80万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出565.8万元，占27.38%；国防支出0.5万元，占0.024%；文化旅游体育与传媒支出1.08万元，占0.05%；社会保障和就业支出153.44万元，占7.42%；卫生健康支出47.02万元，占2.28%；城乡社区支出21.91万元，占1.06%；农村水支出1172.83万元，占56.75%；住房保障支出103.72万元，占5.02%；灾害防治及应急管理支出0.5万元，占0.024%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为2066.80万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）一般行政事务管理（项）： 支出决算为0.8万元，完成预算100%。

2.一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大会议（项）： 支出决算为2.68万元，完成预算100%。

3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）： 支出决算为542.91万元，完成预算100%。

4.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政事务管理（项）： 支出决算为6.2万元，完成预算100%。

5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）： 支出决算为6万元，完成预算100%。

6.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）一般行政管理支出（项）： 支出决算为0.5万元，完成预算100%。

7.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）： 支出决算为0.5万元，完成预算100%。

8.一般公共服务支出（类）宣传事务（款）其他宣传事务支出（项）： 支出决算为1万元，完成预算100%。

9.一般公共服务支出（类）其他共产党事务（款）其他共产党事务支出（项）： 支出决算为4.21万元，完成预算100%。

10.一般公共服务支出（类）信访事务（款）信访业务支出（项）： 支出决算为1万元，完成预算100%。

11.国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）： 支出决算为0.5万元，完成预算100%。

12.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）： 支出决算为1.08万元，完成预算100%。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）： 支出决算为138.29万元，完成预算100%。

14.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）： 支出决算为15.15万元，完成预算100%。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）： 支出决算为18.36万元，完成预算100%。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）： 支出决算为28.65万元，完成预算100%。

17.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）： 支出决算为21.91万元，完成预算100%。

18.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）： 支出决算为630.85万元，完成预算100%。

18.农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）： 支出决算为0.81万元，完成预算100%。

19.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（项）： 支出决算为32.39万元，完成预算100%。

20.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）： 支出决算为508.79万元，完成预算100%。

21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）： 支出决算为103.72万元，完成预算100%。

22.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）应急管理（项）： 支出决算为0.5万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1477.93万元，其中：

人员经费1305.85万元，主要包括：基本工资368.06万元、津贴补贴144.17万元、奖金313.39万元、绩效工资150.50万元、机关事业单位基本养老保险缴费138.29万元、职工基本医疗保险缴费47.02万元、其他社会保障缴费3.55万元、住房公积金103.72万元、抚恤金15.15万元、生活补助22万元。

公用经费172.08万元，主要包括：办公费24.5万元、印刷费3万元、水费1万元、电费5万元、邮电费30万元、差旅费30万元、会议费3万元、培训费2万元、公务接待费7.2万元、劳务费10万元、工会经费10.37万元、福利费21.61万元、其他交通费24.4万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为7.2万元，完成预算100%，较上年度减少0.8万元，下降10%。决算数与预算数持平的主要原因是严格执行中央八项规定，严格控制“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算7.2万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算较2023年无变化。主要原因是因公出国（境）经费支出0万元，年初未安排预算。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无公务用车购置及运行维护费支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆。公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出7.2万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.8万元，下降10%。严格执行中央八项规定，严格控制“三公”经费支出。其中：

国内公务接待支出7.2万元，执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待90批次，901人次（不包括陪同人员），共计支出7.2万元，具体内容包括：接受上级检查及相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出7.2万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，剑阁县公兴镇人民政府机关运行经费支出172.08万元，比2023年度减少6.43万元，下降2.77%。主要原因是商品和服务支出减少。

（二）政府采购支出情况

2024年度，剑阁县公兴镇人民政府政府采购支出总额0.58万元，其中：政府采购货物支出0.58万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购办公设备。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，剑阁县公兴镇人民政府共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要用于集镇垃圾收集及转运工作。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对社会治理项目（项目名称）等45个项目开展了预算事前绩效评估，对45个项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成剑阁县公兴镇人民政府部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、化解隐性债务资金项目等专项预算项目绩效自评报告，其中，剑阁县公兴镇人民政府部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97分，绩效自评综述：我镇根据年初工作规划和重点工作，围绕县政府全面建成小康社会的发展蓝图，积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标，通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升；化解隐性债务资金项目专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：通过该项目的实施化解了隐性债务，减轻了政府财政压力。绩效自评报告详见附件。       

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

3.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.一般公共服务支出（类）人大事务（款）一般行政事务管理（项）： 指保障人大日常办公和综合性业务的经费。

9.一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大会议（项）： 指反映各级人大召开人民代表大会等专门会议的支出。

10.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）： 指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

11.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政事务管理（项）： 指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

12.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）： 指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

13.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）一般行政管理支出（项）： 指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

14.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）： 指反映除上述项目以外其他用于群众团体事务方面的支出。

15.一般公共服务支出（类）宣传事务（款）其他宣传事务支出（项）： 指反映除上述项目以外其他用于中国共产党宣传部门的事务支出。

16.一般公共服务支出（类）其他共产党事务（款）其他共产党事务支出（项）： 指反映上述项目以外其他用于中国共产党事务的支出。

17.一般公共服务支出（类）信访事务（款）信访业务支出（项）：指反映各级政府用于接待群众来信来访方面的支出。

18.国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）： 指反映用于兵役征集等方面的支出。

19.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）： 指反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：

21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：

22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

24.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

25.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：指反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

26.农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）： 反映用于病虫害等有害生物灾害、森林草原防火、野生动物疫病灾害等方面的支出。

27.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（项）： 反映除上述项目以外其他用于巩固拓展乡村振兴成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

28.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）： 反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

29.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）： 指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

30.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）应急管理（项）：指用于应急管理的法律法规制定修订，应急预案演练，协调保障等方面的支出。

31.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

32.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第四部分 附件

附件1

剑阁县公兴镇人民政府关于2024年部门预算绩效自评情况的报告

剑阁县财政局：

按照县财政局《关于开展部门绩效自评工作的通知》（剑财发〔2025〕69号）文件的要求，结合我镇工作实际，纵深推进财政支出绩效评价工作有序实施。现将我镇整体预算绩效自评情况报告如下：

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

公兴镇内设机构（七办四中心）：党政综合与乡村振兴办公室、党建工作办公室、综合行政执法办公室、社会事务办公室 、经济发展办公室 、社会治理工作办公室 、财政所、便民服务中心、农业综合服务中心、乡村建设和文化服务中心、农民工服务中心。

（二）机构职能

1.制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。    2.制定并组织实施乡村建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3.负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。       4.抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。    5.完成上级政府交办的其他事项。

（三）人员概况

2024年我镇总编制105名，其中行政编制35名，工勤编制5名，事业编制45名。年末在职人员总数84人，其中行政人员30人，事业人员44人，机关和事业工勤人员10人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

剑阁县公兴镇人民政府2024年年初预算收入2156.50万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为2146.50万元、政府性基金预算拨款收入10万元；

剑阁县公兴镇人民政府2024年决算报表收入为2066.80万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为2066.80万元，占100%，政府性基金预算财政拨款收入为0万元，占0%。

（二）支出情况

剑阁县公兴镇人民政府2024年年初预算支出2066.80万元。其中：一般公共服务支出565.80万元，27.38％；国防支出0.5万元，占0.02%；文化旅游体育与传媒支出1.08万元，占0.05％；社会保障和就业支出153.44万元，占7.42％；卫生健康支出47.02万元，占2.28％；城乡社区支出21.91万元，占1.06％；农林水支出1172.83万元，占56.75％；住房保障支出103.72万元，占35.02％；灾害防治及应急管理支出0.5万元，占0.02%。

剑阁县公兴镇人民政府决算报表支出2066.80万元。其中：一般公共服务支出565.80万元，27.38％；国防支出0.5万元，占0.02%；文化旅游体育与传媒支出1.08万元，占0.05％；社会保障和就业支出153.44万元，占7.42％；卫生健康支出47.02万元，占2.28％；城乡社区支出21.91万元，占1.06％；农林水支出1172.83万元，占56.75％；住房保障支出103.72万元，占35.02％；灾害防治及应急管理支出0.5万元，占0.02%。

（三）结转结余情况。剑阁县公兴镇人民政府2024年度决算报表结转结余资金为0。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能。剑阁县公兴镇人民政府2024年年度总体目标：目标1：保障公兴镇在职人员84人、遗属人员工资补助正常按时发放、住房公积金、养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险的正常缴费及全镇办公正常运转需求。目标2：保障全镇18个行政村、村干部基本报酬的正常发放及村级组织正常办公运行。 目标3：主要解决全镇18个行政村居民最关心、最直接、最现实的利益问题、包括全乡的各项公益事业和基础设施建设、改善农村人居环境 ，保障为全乡群众办实事确保全乡和谐稳定及全乡人民的身体健康和生命安全。目标4：保障广播通畅，加大政策宣传力度；加强计生政策宣传，并发放相关资料，人大会议正常开展，人大代表视察考察，开展送文化下乡活动，弘扬传统文化，对义务兵家庭的生活补助，确保城乡环境清洁，及时清运生活垃圾，对退休老干部进行座谈慰问，党员支部活动，慰问贫困党员，党建宣传，保障党员学习教育培训，保障政府食堂正常运转，汛期道路垮塌维修，以及安全警示标牌制作，安全维稳宣传等，对公益设施设备管护管理，确保正常运转，保障遗属人员基本生活开支。

剑阁县公兴镇人民政府2024年度主要任务：任务1：政府工作日常运转。保障公兴镇在职人员84人工资补助正常按时发放、住房公积金、养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险的正常缴费及全镇办公正常运转需求。任务2：保障村级组织正常运转。保障全镇18个行政村、村干部基本报酬的正常发放及村级组织正常办公运行。任务3：村级基础设施运行维护。主要解决全镇18个行政村居民最关心、最直接、最现实的利益问题、包括全乡的各项公益事业和基础设施建设、改善农村人居环境 ，保障为全乡群众办实事确保全镇和谐稳定及全乡人民的身体健康和生命安全。任务4：全镇人居环境改善和正常项目运行。保障广播畅通，加大政策宣传力度；加强计生政策宣传，并发放相关资料，人大会议正常开展，人大代表视察考察，开展送文化下乡活动，弘扬传统文化，对义务兵家庭的生活补助，确保城乡环境清洁，及时清运生活垃圾，对退休老干部进行座谈慰问，党员支部活动，慰问贫困党员，党建宣传，保障党员学习教育培训，保障政府食堂正常运转，汛期道路垮塌维修，以及安全警示标牌制作，安全维稳宣传等，对公益设施设备管护管理，确保正常运转，保障遗属人员基本生活开支。

年度绩效指标完成情况：目标1：一级指标：产业指标；二级指标：数量指标；三级指标：村社干部报酬支付率，绩效指标值≥98%。剑阁县公兴镇人民政府2024年村社干部报酬预算数508.79万元，预算执行数508.79万元，占预算指标100%，完成率100%，效果优，保障了村组干部报酬足额及时支付。目标2：一级指标：产业指标；二级指标：数量指标；三级指标：在职人员工资及保险保障率，绩效指标值≥98%。剑阁县公兴镇人民政府2024年人员类预算数1290.70万元，预算执行数1290.70万元，完成率100%，效果优，及时保障了在职干部工资及各项社保费的及时支付及正常运转。目标3：一级指标：产业指标；二级指标：质量指标；三级指标：全镇日常正常运转，绩效指标值≥95%。剑阁县公兴镇人民政府2024年年初预算数2156.50万元，年终决算数2066.80万元，执行率100%，效果优，保障了政府机关日常正常运转。目标4：一级指标：效益指标；二级指标：社会效益指标；三级指标：保障政府正常运转及辖区安全稳定，绩效指标值为定性指标：优良中低差。剑阁县公兴镇2024年按照县委、县政府的工作安排，全面完成了下达的各项工作任务，目标绩效为优。

2.预算管理。剑阁县公兴镇人民政府2024年预算编制工作严格按县2024年预算编制口径，预算编制时间节点，高质量完成了2024年预算编制工作，单位财政所有资金收支实行两条线，严控资金管理，2024年剑阁县公兴镇人民政府预算执行率为90.25%，执行进度为优。2024年财政预算年终结余资金为0。2024年剑阁县公兴镇人民政府严格执行财政厉行节约，严控“三公”经费政策，缩减一般性公用经费支出，及时足额支付人员类经费、村组干部报酬等民生保障资金，基本保障了政府日常工作的正常运转，完成了县委、县政府下达的各项目标任务。

3.财务管理。224年剑阁县公兴镇人民政府严格执行各项财务制度，进一步细化了公兴镇财务管理制度，完善了各项内控制度，严格财务风险，分设会计岗、出纳岗，对财政资金使用实行审批制度，确保资金效益最大化。

4.资产管理。2024年剑阁县公兴镇人民政府严格按照资产管理制度，由镇党政综合办公室落实专人管理，并安排专人对全镇的固定资产进行了再次核实清理，明确资产使用人。2024年公兴镇人民政府新增固定资产58件，其中：新购固定资产58件，固定资产利用率优。2024年公兴镇人民政府对全镇10件闲置资产进行盘活，已处置固定资产1处（原公兴林业局闲置资产），资产处置收益68.796万元，已上缴县财政局账户，剩余1件（吼狮兽防站办公用房）正用招商盘活中。

5.采购管理。2024年剑阁县公兴镇人民政府严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，执行政府采购工程项目21个，项目资金总额743.25万元，已支付资金594万元，资金支付率79.92%。

（二）部门预算项目绩效分析

2024年剑阁县公兴镇人民政府项目总数45个，涉及预算总金额819.13万元，1-12月预算执行总体进度为72.62%，其中：预算结余率大于10%的项目共计4个。

1.项目决策。2024年剑阁县公兴镇人民政府部门预算项目设立按规定履行前期评估论证、申报程序，部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量相匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配，并且在规定的时间内完成项目入库。

2.项目执行。2024年剑阁县公兴镇人民政府部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符，2024年公兴镇预算执行率90.25%。

3.目标实现。

人员类项目：保障职工工资待遇及五险一金正常发放，促进机关职能运转。我单位2024年人员类项目预算1290.70万元，实际支付1290.70万元，资金执行100%，执行情况较好。

运转类项目：保障机关运转，日常水电气、办公费、差旅费等开销。我单位2024年运转类项目预算202.83万元，实际支付197.85万元，资金执行率97.55%，机关日常事务运转得到充分保障，预算执行情况较好。

特定目标类项目：用于保障村级支出，以及其他项目支出。我单位2024年特定目标类项目预算788.38万元，实际支付569.09万元，资金执行率72.18%，执行情况较好，仅3个项目219.29万元因国库资金紧张未及时。

（三）重点领域绩效分析

2024年剑阁县公兴镇人民政府涉及资金项目7个，涉及资金652.98万元，4个项目完成了支付，3个项目219.29万元因国库资金紧张未及时。

（四）绩效结果应用情况

2024年剑阁县公兴镇人民政府部门预算整体绩效自评工作，项目支出绩效评价结果总体偏好，但使用的实证方法依然不够完善，绩效目标编制有待进一步完善，需要进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将绩效结果向社会逐步公布，进一步增强责任感和紧迫感。将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目取消，切实发挥绩效评价工作的应有作用。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

1.本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在不超过预算编制10%以内；“三公”经费预算总额较上年持平。

2.预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。

3.资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

4.根据部门整体支出绩效评价指标体系，本镇2024年度评价得分为97分。

（二）存在问题。

通过绩效评价工作的逐步推进，各部门逐步树立了绩效理念，对预算计算评价工作的态度由“被动接受”变为“主动实施”，但了解还不够深入，对单位绩效不重视，认为绩效评价只是财务部门的事情，相关职责部门配合不够，往往只能提供有限的财经资料或简单的工作计划、工作总结，绩效评价工作资料非常有限，内容粗浅。

（三）改进建议。

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制

进一步加强镇内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.加强财务管理，严格财务审核

在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.持续抓好“三公”经费控制管理

严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4.加强对项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

附件2

剑阁县公兴镇人民政府关于支付村（社区）干部基本报酬补助的绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。为保障基层治理体系有效运转，稳定村（社区）干部队伍，充分调动其工作积极性，根据中央、省、市关于加强基层组织和干部队伍建设相关文件精神，设立了村（社区）干部基本报酬补助项目。本项目旨在通过财政转移支付，确保村（社）干部基本报酬按时足额发放。项目立项与资金申报依据充分，符合地方财政规划与基层治理实际需求。主管部门剑阁县公兴镇人民政府负责本行政区域内村（社区）的管理与服务，本项目是其履行基层组织建设与保障职能的重要体现。项目主要内容为向辖区内所有村（社区）干部发放基本报酬补助。

（二）实施目的及支持方向。项目资金管理严格执行县级财政资金管理办法及村级组织运转经费保障机制相关规定。项目实施的主要目的是保障村（社）干部基本生活，维护干部队伍稳定，确保基层政权组织正常、高效运转。项目资金支持方向明确，专项用于村（社）干部的人员经费支出，不得挪作他用。

（三）预算安排及分配管理。2024年度，该项目预算总额为508.79万元，资金来源为财政拨款。预算安排清晰，未发生年中调整。资金分配遵循“公平公正、保障基本、按时拨付”的原则，主要考虑因素为各村（社区）干部职数、职务等级及统一规定的报酬标准，确保资金分配合理、精准到人。

（四）项目绩效目标设置。项目整体绩效目标为：按时足额发放村（社）干部基本报酬，保障干部队伍稳定，促进基层治理水平提升。具体绩效目标包括：报酬支付及时率达到90%以上，村组干部满意度达到90%以上，总成本控制在预算范围内。项目自评工作由实施单位组织，依据预设绩效指标对项目完成情况进行全面、客观地评估。

二、评价实施

（一）评价目的。通过对本项目预算执行情况、资金使用效益和管理效率进行综合评价，检验项目年度目标完成情况，总结项目管理经验，发现问题，为优化预算编制、完善项目管理、提高财政资金使用效益提供决策依据。

（二）预设问题及评价重点。本次评价预设问题包括：资金是否按时足额发放？发放标准是否合规？是否有效保障了干部队伍稳定？评价重点围绕预算执行率、支付及时性、成本控制有效性、社会效益实现程度以及服务对象满意度等方面展开。

（三）评价选点。本次评价为全面自评，覆盖所有受益的村（社区）及干部，未进行抽样选点。

（四）评价方法。本次评价主要采用以下方法：

1. 单位自评法：依据项目执行记录和财务数据进行自我评价。

2. 案卷研究法：审阅项目预算文件、资金拨付凭证、银行发放流水等相关文档。

3. 问卷调查法：通过满意度调查问卷了解村组干部对报酬发放的满意程度。

（五）评价组织。评价工作由公兴镇人民政府财政办公室牵头，联合党建办公室组成评价小组。财政办负责预算执行与资金使用情况核查，党建办负责社会效益与满意度指标评估，共同完成绩效自评工作。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1. 项目决策（满分20分，得分20分）：项目设立依据充分，符合国家政策与地方实际需求，决策程序规范，资金投向明确、精准，严格限定于人员报酬支出。

2. 项目管理（满分20分，得分20分）：项目严格执行相关资金管理办法，分配过程公开透明，标准统一。建立了绩效目标管理制度，并对项目实施过程进行了有效监管。

3. 项目实施（满分30分，得分30分）：预算执行率为100%，资金按时足额到位，使用方向完全符合规定，无截留、挪用现象。

4. 项目结果（满分20分，得分20分）：项目年度目标已全面完成，所有报酬均在规定时限内发放完毕，完成时效性高。

（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

1.产业发展。本项目为人员经费，不直接支持产业发展，其作用在于通过稳定基层队伍间接优化营商环境。

2.民生保障。资金覆盖全镇村（社区），保障了待遇的区域公平；对象精准、发放标准合理，干部满意度超90%，有效发挥了基本生活保障与激励作用。

3.基础设施。本项目资金未用于任何基础设施建设工程，不涉及相关评价内容。

4.行政运转。资金用途严格限于人员报酬，程序规范，发放标准执行合规，对维持基层政权正常运转起到了核心支撑作用。

（三）个性指标绩效分析。

1. 支付及时率（90%）：实际完成值超过90%，得满分。

2. 维护村组干部稳定（定性为“好”）：项目有效保障了干部收入来源，年内无因报酬问题导致的干部流失，队伍稳定性强，评价为“好”。

3. 成本控制（=682.461万元）：实际发放总额与计划指标一致，成本控制有效。

四、评价结论

本项目绩效自评总分为100分，评价等级为“优”。项目预算执行规范，资金使用高效，全面完成了年度绩效目标，有效保障了村（社）干部基本权益，维护了基层干部队伍的稳定，为全镇基层治理工作的顺利开展奠定了坚实基础。

五、存在主要问题

1. 动态调整机制有待完善：报酬标准对经济发展、物价水平变动的响应机制尚不够灵活。

2. 发放流程信息化水平可进一步提升：目前发放流程仍以传统银行转账为主，在信息核对、反馈效率方面有优化空间。

六、改进建议

1. 对应问题一：建议建立村（社）干部报酬标准动态调整机制，定期进行调研评估，使报酬水平与地方经济发展相适应，保持激励效果的持续性。

2. 对应问题二：建议探索引入或优化薪酬发放信息化管理系统，实现人员信息、考勤与薪酬发放的线上联动，提升发放效率和准确性，缩短反馈周期。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表