2024年度剑阁县财政局单位决算

目录

第一部分 单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分  单位概况

一、主要职责

1.拟定全县财政、税收的发展战略、规划和改革方案并组织实施。参与宏观经济分析预测和全县重大宏观经济政策的制定。提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议。

2.贯彻执行国家财税法律法规和方针、政策，组织起草地方性财税法规的实施办法和政策规定，并组织实施。按照管理权限管理全县税政事项。

3.根据县政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管县属企业的国有资产，加强国有资产的管理工作。

4.研究拟订国有资产管理的办法和制度规定，依法对全县国有资产进行指导。

5.承担监督所监管企业国有资产保值增值工作，负责所监管企业工资总额管理工作，参与拟定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。

6.指导推进国有企业改革重组和现代企业制度建设，完善公司法人治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。

7.通过法定程序对所监管企业负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩；建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

8.编制国有资本预算和执行方案；监缴所监管企业国有资本金收益和县级行政企事业单位经营性资产收益。

9.负责对国有企业及行政事业单位经营性国有资产实行监督管理，承担产权界定、清产核资、资产评估、资产处置等工作，确保资金运行安全、完善，提高使用效能。

10.协调中央、省和外地在剑国有企业改革发展中与地方相关的事宜。

11.拟订全县金融业发展的中长期规划并组织实施。

12.统筹、协调推进全县金融业服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革。推动地方政府与金融机构合作。加强金融对外合作交流。

13.会同有关部门推进地方金融业发展，组建、培育、壮大地方法人金融机构，引进县外、境外金融机构，促进地方金融机构合理布局和金融机构的改革发展和业务指导。

14.统筹全县金融要素市场体系建设。会同有关部门指导、推动全县地方金融要素市场建设，组织推进多层次资本市场发展。

15.推动各类金融机构为全县经济社会发展服务，参与全县投融资体制改革工作。推动地方金融统计体系建设。研究制定引导社会融资发展的政策措施，参与研究拟订政府重大项目融资方案。引导金融机构创新服务产品，扩大服务范围，延伸服务领域，提升服务效率。

16.负责全县小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司的监管。加强对开展信用互助的农民专业合作社、地方权益类交易场所、大宗商品类交易场所的风险监测与行为监管。

17.负责地方金融机构和金融中介机构的行业管理和服务，促进金融中介服务业发展，参与拟订促进与金融业密切相关的中介服务机构发展的规划并组织实施。加强对相关金融行业协会的工作指导和监督。

18.维护地方金融秩序。牵头会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险。牵头处置非法集资，协调配合有关部门打击其他非法金融活动，推进全县地方金融风险监测预警与应急处置机制建设。

19.按照国有资产管理有关规定，配合有关部门研究制定国有金融资本布局方案。

20.承担各项财政收支管理。负责编制年度县级预决算草案并组织实施。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。

21.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据，负责彩票的监管和发行规模的审核上报工作。

22.制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，组织开展国库现金管理工作。

23.制定政府采购制度，编制政府采购预算，监督管理全县政府采购工作。

24.负责管理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订政府性建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责投资评审管理工作。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

25.会同相关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，会同相关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

26.组织实施政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，管理政府债务，防范财政风险。管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务。

27.负责职责范围内的安全生产、职业健康、生态环境保护和审批服务便民化等工作。

28.负责全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

29.负责财政资金绩效评价，承担全县财政绩效管理工作，研究制定全县财政绩效管理制度。

30.负责财政宣传和财政信息管理系统工作。负责全县财政业务培训。

31.完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置情况

剑阁县财政局属于一级预算单位，其部门决算由局本级及下属两个事业单位共同构成，具体包括剑阁县国库集中支付中心（参照公务员法管理的事业单位）和剑阁县财政投资评审中心（其他事业单位），该两个单位作为部门预决算的组成单位，其全部收支均纳入局本级统一管理。

第二部分  2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1831.29万元。与2023年度相比，收、支总计各增加130.63万元，增长7.68%。主要变动原因是项目经费支出增加。

二、收入决算情况说明

2024年本年收入合计1831.29万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1831.29万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2024年本年支出合计1831.29万元，其中：基本支出1051.27万元，占57.41%；项目支出780.02万元，占42.59%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1831.29万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加130.63万元，增长7.68%。主要变动原因是项目经费支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1831.29万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加130.63万元，增长7.68%。主要变动原因是项目经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1831.29万元，主要用于以下方面： 一般公共服务支出1568.88万元，占85.68%；社会保障和就业支出102.07万元，占5.57%；卫生健康支出34.81万元，占1.90%；农林水支出22万元，占1.20%；金融支出26.97万元，占1.47%；住房保障支出76.56万元，占4.18%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出全年预算数为1831.29万元，支出决算数为1831.29万元，完成全年预算数的100%。其中：

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：全年预算为558.83万元，支出决算为558.83万元，完成预算100%。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：全年预算为54.27万元，支出决算为54.27万元，完成预算100%。

3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：全年预算为15万元，支出决算为15万元，完成全年预算的100%。

4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）：全年预算为166.76万元，支出决算为166.76万元，完成全年预算的100%。

5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：全年预算为331.93万元，支出决算为331.93万元，完成全年预算的100%。

6.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：全年预算为279.00万元，支出决算为279.00万元，完成全年预算的100%。

7.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：全年预算为163.08万元，支出决算为163.08万元，完成全年预算的100%。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：全年预算为102.07万元，支出决算为102.07万元，完成全年预算的100%。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：全年预算为22.95万元，支出决算为22.95万元，完成全年预算的100%。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：全年预算为11.86万元，支出决算为11.86万元，完成全年预算的100%。

11. 农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：全年预算为22万元，支出决算为22.00万元，完成全年预算的100%。

12. 金融支出（类）其他金融支出（款）其他金融支出（项）：全年预算为26.97万元，支出决算为26.97万元，完成全年预算的100%。

13. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：全年预算为76.56万元，支出决算为76.56万元，完成全年预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1051.27万元，其中：

人员经费943.74万元，主要包括：基本工资270.58万元、津贴补贴113.04万元、奖金236.56万元、绩效工资66.26万元、机关事业单位基本养老保险缴费102.07万元、职工基本医疗保险缴费34.81万元、其他社会保障缴费1.88万元、住房公积金76.56万元、其他工资福利支出12万元、生活补助29.98万元。

公用经费107.53万元，主要包括：办公费13.00万元、水费0.97万元、电费7.22万元、邮电费0.35万元、差旅费10万元、会议费1万元、公务接待费1.76万元、劳务费17.22万元、工会经费7.66万元、福利费15.89万元、其他交通费30.46万元、其他商品和服务支出2万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.76万元，支出决算为1.76万元，完成预算的100%；较上年减少2.6万元，减少59.63%。决算数较上年减少的主要原因是厉行节约，落实过“紧日子”要求，从严控制“三公”经费财政拨款开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.76万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，年初未安排预算。

2.公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，年初未安排预算。

其中：公务用车购置费支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型客车0辆、金额0万元，中型客车和大型客车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，本部门共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型客车0辆、中型客车和大型客车0辆、其他车型0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费预算为1.76万元，支出决算为1.76万元，完成预算的100%。公务接待费支出决算比2023年度减少2.6万元，下降59.63%。主要原因是严格执行公务接待管理相关规定，从严审批、控制陪餐人数，2024年公务接待活动减少。其中：

国内公务接待支出1.76万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待25批次，170人次，共计支出1.76万元，具体内容包括：接受上级检查、其他县区部门之间交流学习等活动。

外事接待支出0万元，较上年无变化。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算拨款支出0万元，较2023年无变化。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算拨款支出0万元，较2023年无变化。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年，剑阁县财政局机关运行经费支出99.87万元比2023年97.92万元减少1.95万元。主要原因是厉行节约，减少机关运行基本支出。

（二）政府采购支出情况

2024年，剑阁县财政局政府采购支出总额15.69万元，其中：政府采购货物支出15.69万元，主要用于档案室改造升级。授予中小企业合同金额15.69万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额15.69万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，本单位无公务用车辆。

单位无价值100万元以上大型设备。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对项目资金检查、考核、审计工作经费等20个项目开展了预算事前绩效评估，对20个项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取20个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成剑阁县财政局2024年度部门预算绩效自评报告，含部门整体支出绩效目 标完成情况自评表，部门整体绩效评价评分表，部门预算项目支出绩效自评表，其中部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为98分，绩效自评报告详见附件（第四部分）。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理制度的事业单位）的基本支出。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：行政单位（包括实行公务员管理制度的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：指财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指财政部门用于信息化建设方面的支出。

6.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

7.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

8.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.农林水（类）巩固脱贫衔接乡村振兴支出（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）：指除上述项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

13.金融支出（类）其他金融支出（款）其他金融支出（项）：指除上述项目以外其他用于金融方面的支出。

14.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

项目名称		51082324T000011749773－乡村振兴金融服务中心经费
主管部门		剑阁县财政局本级			实施单位 （盖章）			剑阁县财政局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		乡村振兴金融服务中心日常运行维护，立足全县金融政策宣传，组织开展辖内银行业机构创新小微特色信贷产品，普惠、小微信贷投放现场督导，组织辖内保险机构就政策性农业保险检查监督。					全面完成年初目标任务
	2.项目实施内容及过程概述	从金融政策宣传出发，完成开展辖内银行业机构创新小微特色信贷产品，普惠、小微信贷投放现场督导，完成辖内保险机构就政策性农业保险检查监督。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	10.00	10.00	10.00			100.00%	10	10
	其中：财政资金	10.00	10.00	10.00			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质		指标值	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	宣传、指导、会议次数	≥		6	6	20	20
			各金融机构政策宣传次数	≥		6	6	20	20
		质量指标	各指标完成率	≥		98	98	10	10
		时效指标	完成时间	定性		2024年12月31日前	2024年12月31日前	10	10
	效益指标	经济效益指标	加强金融对实体经济的支持作用	定性		优	优	10	10
		社会效益指标	保障全县金融机构稳定运行	≥		98	98	10	10
	满意度指标	满意度指标	金融机构满意度	≥		95	95	5	5
			群众满意度	≥		95	95	2.5	2.5
			市场主体满意度	≥		95	95	2.5	2.5
合计								100	100
评价结论	严格按照预算执行，完成预算目标。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：梁小丽						财务负责人：杨悦

项目名称		51082325T000012111077－财政运行工作经费
主管部门		剑阁县财政局本级				实施单位 （盖章）	剑阁县财政局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标				年度目标完成情况
		保障财政机关正常运行，确保财政收支目标任务全面完成。				完成年初目标任务
	2.项目实施内容及过程概述	保障了财政机关正常运行，已确保财政收支目标任务全面完成。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数		预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	85.00	82.92		97.55%	10	10
	其中：财政资金	0.00	85.00	82.92		97.55%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00		0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00		0.00%	/	/
	其他资金						/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	财政运行工作经费保障	≥	95	95	30	30
		质量指标	财政运行   质量提升	≥	95	95	15	15
	效益指标	社会效益指标	保障财政运行，确保财政收支目标完成	定性	优	优	25	25
	满意度指标	服务对象满意度指标	服务对象   满意度	≥	95	95	10	10
	成本指标	经济成  本指标	经费控制	≤	85	85	10	10
合计							100	100
评价结论	保障了财政机关正常运行，已确保财政收支目标任务全面完成。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：梁小丽					财务负责人：杨悦