2024年度剑阁县龙源镇人民政府部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）单位主要职能。

1.按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

2.负责本行政区域内的民政、计生、文化、教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

3.制定和组织实施经济、产业发展计划，制定资源开发技术和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，项目开发，组织经济运行，促进经济发展。

4.制定并组织实施镇村建设规划，部署重点工程建设，区域内道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

5.抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6.完成上级政府交办的其他事项。

（二）2024年重点工作完成情况。

1.推进经济发展，迈开步子壮大龙源，一是树立“全党抓经济，关键抓项目”思维，二是树立全员招商思维，三是树立营造最优营商环境思维。

2.围绕乡村振兴，甩开膀子建设龙源，一是持续巩固脱贫攻坚成效，二是大力实施乡村振兴战略，三是持续优化农业产业结构，四是发展壮大村级集体经济。

3.抓住人居环境，撸起袖子扮靓龙源，一是落实常态化疫情防控，二是坚定不移加快基础建设，三是切实加强环境资源保护，四是强化安全生产责任机制，五是严守基本农田保护红线，六是提升社会治理工作水平。

4.盯住民本民生，俯下身子发展龙源。一是持续推进社会保障，二是加快社会事业发展，三是倡导文明和谐新风。

二、机构设置

龙源镇人民政府属于一级预算单位，下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

无纳入2024年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为1538.3万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少259.85万元，下降16.8%。主要变动原因是项目减少。

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计1538.3万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1538.3万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计1538.3万元，其中：基本支出1030.13万元，占66.96%；项目支出508.17万元，占33.03%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为1538.3万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少259.85万元，下降16.8%。主要变动原因是项目减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1538.3万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少259.85万元，下降16.8%。主要变动原因是项目减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1538.3万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出439.78万元，占28.5%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出100.96万元，占6.5%；卫生健康支出33.54万元，占2.1%；住房保障支出73.94万元，占4.8%；农林水支出878.08万元，占57%；城乡社区支出12万元，占0.7%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为1538.3万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大会议（项）：全年预算为2.36万元，支出决算为2.36万元，完成全年预算的100%。

2.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：全年预算为424.18万元，支出决算为424.18万元，完成全年预算的100%。

3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：全年预算为4.89万元，支出决算为4.89万元，完成全年预算的100%。

4.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）：全年预算为0.5万元，支出决算为0.5万元，完成全年预算的100%。

5.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务（项）：全年预算为4.6万元，支出决算为4.6万元，完成全年预算的100%。

6.一般公共服务支出（类）宣传事务（款）其他宣传事务支出（项）：全年预算为1.25万元，支出决算为1.25万元，完成全年预算的100%。

7.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）一般公共服务支出（项）： 全年预算为2万元，支出决算为2万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）： 全年预算为98.59万元，支出决算为98.59万元。完成预算100%。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他社会保障和就业支出（项）： 全年预算为2.38万元，支出决算为2.38万元。完成预算100%。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）： 全年预算为14.98万元，支出决算为14.98万元，完成预算100%。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）： 全年预算为18.56万元，支出决算为18.56万元，完成预算100%。

12.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：全年预算为12万元，支出决算为12万元，完成预算100%。

13.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：全年预算为397.5万元，支出决算为397.5万元，完成预算100%。

14.农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）：全年预算为60万元，支出决算为60万元，完成预算100%。

15.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（项）：全年预算为23.22万元，支出决算为23.22万元，完成预算100%。

16.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：全年预算为397.36万元，支出决算为397.36万元，完成预算100%。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：全年预算为73.94万元，支出决算为73.94万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1030.13万元，其中：

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为5.4万元，完成预算100%，较上年度减少0.6万元，下降10%。决算数较上年减少主要原因是公务需求减少、预算减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算5.4万元，占100%。具体情况如下：

1.公务接待费支出5.4万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.6万元，下降10%。主要原因是公务需求减少、预算减少。其中：

国内公务接待支出5.4万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待120批次，675人次（不包括陪同人员），共计支出5.4万元，具体内容包括：招商引资项目人员来龙源考察调研艾草种植加工项目勘察、涪陵榨菜加工项目勘察、肉兔养殖项目引进等接待服务，市县领导来龙源考察调研古柏道建设、学习交流等服务保障。

外事接待支出0万元，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，剑阁县龙源镇人民政府机关运行经费支出110.4万元，比2023年度增加23.18万元，增长26.5%（或与2023年度决算数持平）。主要原因是公务活动增加。

（二）政府采购支出情况

2024年度，剑阁县龙源镇人民政府政府采购支出总额99.7万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出99.7万元、政府采购服务支出0万元。主要用于自然村通路硬化。授予中小企业合同金额99.7万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额99.7万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，剑阁县龙源镇人民政府共有车辆0辆。其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对老促会工作经费、安全经费、人大会议经费、人大办公费、文化配套、垃圾清运等6个项目开展了预算事前绩效评估，对16个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。组织对16个项目开展绩效评价，其中4个项目绩效自评报表见第四部分附件。

第三部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）人大会议（项）：指反映各级人大召开人民代表大会等专门会议的支出。

十、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十一、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

十二、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）：指反映各级政府用于接待群众来信来访方面的支出。

十三、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

十四、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

十五、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

十六、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

十七、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

十八、城乡社区（类）城乡社区规划和管理（款）城乡社区环境卫生（项）：反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

十九、农林水（类）农业农村（款）事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

二十、农林水（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）：反映用于病虫害等有害生物灾害、森林草原防火、野生动物疫病灾害等方面的支出。

二十一、农林水（类）巩固脱贫衔接与乡村振兴（款）生产发展（项）：反映用于巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接产业发展方面的支出。

二十二、农林水（类）巩固脱贫衔接与乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）：反映除上述项目以外其他用于巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

二十三、农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

二十四、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

二十五、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）应急管理（项）：反映用于应急管理的法律法规修订制定，应急预案演练、协调保障等方面的支出。

二十六、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

二十七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二十八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

二十九、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三十、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

三十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

剑阆古道修缮排危建设项目

专项预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

2024年财政局下达专项预算资金，用于我镇古蜀道沿线道路扩宽排危及道路景观恢复，预算共60万元，我镇对该项资金的使用符合资金管理办法等相关规定。

实施目的及支持方向。

完成支付古蜀道沿线道路扩宽排危及道路景观恢复60万元。

预算安排及分配管理。

该项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。共完成支付60万元。

（四）项目绩效目标设置。产出指标：资金使用周期一个月，排危整治效果优，铺设排危整治公里数3.9公里；效益指标：生态环境保护有利效果，经济导向；满意度指标：群众满意度大于等于98%。

二、评价实施

（一）评价目的。加强财政专项资金管理，提高资金使用效率，保障预期目标的实现，项目可持续运行。

（二）预设问题及评价重点。

铺设和排危整治实施过程中，组织完备，监督有力，项目顺利进行，及时兑付，项目整体完成情况较好。

（三）评价选点。在项目完成后及时完成资金支付，有效增强政府在社会中诚信度。

（四）评价方法。通过问卷调查及座谈调研，充分实现绩效目标，有效发挥资金使用效益。

（五）评价组织。抽取我镇内控小组成员，对信访大厅建设资金使用过程进行全面监督。

三、绩效分析

产出指标：资金使用周期一个月，排危整治效果优，铺设排危整治公里数3.9公里，得50分；效益指标：生态环境保护有利效果，经济导向良好，得30分；满意度指标：群众满意度大于等于98%，得10分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。开展徒步游活动需要对古蜀道沿线进行排危，缺少资金支持，我镇申报请示古阆道专项资金，用于古蜀道修复。

2.项目管理。根据项目实施管理办法，该项目在实施中严格做到专款专用专人管理、由镇财政所统一管理严格资金支付凭证审核。支付手续、附件齐全，账务处理及时，会计核算规范。

3.项目实施。为实施好专项资金项目，制定具体的实施方案，组织机构健全，职责分工明确，提高预算编制科学性、合理性，优化财政支出结构，从源头上防控财政资源配置的低效无效，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益，确保资金规范使用，项目有序推进，确保项目顺利实施。

4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。

（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

1.产业发展。完成古阆道修复，沿线景观建设已投入使用。

2.民生保障。古阆道沿线景观建设投入使用，为徒步游活动顺利开展提供保障。

3.基础设施。项目完成并通过验收，投入使用。

4.行政运转。项目在立项、审批、实施、验收过程中，均由监督小组全程参与，确保了项目的合理性、高质量、高效能。

（三）个性指标绩效分析。无。

四、评价结论

龙源镇人民政府古阆道修缮排危项目的实施，完成了古蜀道沿线的修复河景观建设，为徒步游活动顺利开展提供保障。

根据龙源镇人民政府剑阆古道修缮排危建设项目绩效评价指标表考评，此次评价指标总分值100分，综合得分为96分，评价等次：优。

五、存在主要问题

因财政资金紧张，当年预算项目，资金拨付难以保障，项目完工后，资金支付进度缓慢，有形成债务的风险。

六、改进建议

加强资金拨付力度，加快资金审核支付效率。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表