剑阁县县道公路养护段2019年部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.为我县县级公路畅通提供养护服务。

2.为县级公路辖区内的村级公路提供养护技术指导工作。

（二）2019年重点工作完成情况。

1、进一步加强公路全面养护工作。坚持以日常养护为基础，以处治公路病害和水毁恢复工程为重点，不断完善、创新养护机制，确保公路安全畅通。

2、提高安全保障能力，加大安全监管力度。坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，全面落实安全生产责任制。

3、提高公路综合服务能力。加强公路绿化，改善公路形象。加大文明样板路的创建力度，努力营造“畅、洁、绿、美、安”的公路环境。做好施工现场的组织管理工作，进一步完善公路突发事件应急预案。

4、加强党的建设和党风廉政建设。巩固和发展县委巡察反馈问题整改成果，加强领导班子和基层党组织建设，抓好廉政建设工作。进一步学习贯彻党的十九大精神。

5、加强小修保养，做好本职工作。加大公路巡查、排查以及桥梁检查力度。坚持每日、周、月、季巡查制度和检查考核制度，对道路安全隐患做到了早发现、早处置、早整治，防止和减少公路桥梁安全隐患事故的发生，继续深入探索预防性养护模式。

6、抓制度建设，强化管理。明年我段继续规范和完善各项管理制度，做到有章可循，建章立制在先，使我段公路养护管理工作在内业资料、外业道路状况、机关及基层工作秩序等管理上都步入规范化、制度化的轨道。

7、完成各项工作任务。全力以赴完成县委、县政府、市公路局及县交通运输局下达的各项工作任务。

二、机构设置

我段是财政一级预算单位，全段现有在职职工104人、其他人员4人、遗属供养16人。单位机关内设行政办公室、财务、政工、养护、工程、安全信访和党建7个股室。下设城郊、公兴、龙源、柏垭、七一、王河、姚家7个公路养护管理站。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计1228.63万元。与2018年相比，收入总计增加71.68万元，增长6.20%。主要变动原因是2019年我段新进人员24人及职工薪级工资调整的增加。支出总计1228.63万元，与2018年相比，支出增加377.68万元，增长44.38%，主要是由于：1、新进24人及职工工资的调整，2、支付剑阁县乡镇道班房棚户区改造项目工程款306万元。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计922.63万元，其中：一般公共预算财政拨款收入922.63万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计1228.63万元，其中：基本支出922.63万元，占75.09%；项目支出306万元，占24.91%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计1228.63万元。与2018年相比，收入总计增加71.68万元，增长6.20%。主要变动原因是2019年我段新进人员24人及职工薪级工资调整的增加。支出增加377.68万元，增长44.38%，主要是由于：1、新进24人及职工工资的调整，2、支付剑阁县乡镇道班房棚户区改造项目工程款306万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1228.63万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加377.68万元，增长44.38%，主要是由于：1、新进24人及职工工资的调整，2、支付剑阁县乡镇道班房棚户区改造项目工程款306万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1228.63万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出123.68万元，占10.07%；卫生健康支出57.27万元，占4.66%；交通运输支出701.50万元，占57.09%；住房保障支出346.18万元，占28.18%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为**，完成预算**%。其中：

1.一般公共服务（类）***（款）***（项）:支出决算为**万元，完成预算**%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

2.教育（类）***（款）***（项）:支出决算为**万元，完成预算**%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

3.科学技术（类）***（款）***（项）:支出决算为**万元，完成预算**%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

4.文化旅游体育与传媒（类）***（款）***（项）:支出决算为**万元，完成预算**%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为123.68万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）:支出决算为57.27万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）:支出决算为701.50万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为40.18万元，完成预算100%，决算数等于预算数;住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）棚户区改造（项）:支出决算为306万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出922.63万元，其中：

人员经费838.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

  日常公用经费83.85万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为7.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算6万元，占77.52%；公务接待费支出决算1.74万元，占22.48%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算数与2018年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出6万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算数与2018年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆、其他专业技术用车2辆。

公务用车运行维护费支出6万元。主要用于日常公务及公路养护巡查、应急抢险等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.74万元，完成预算100%。公务接待费支出决算数比2018年决算数减少0.09万元，是由于2019年预算数减少0.09万元。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待65批次，372人次（不包括陪同人员），共计支出1.74万元，具体内容包括：上级相关部门检查我段各项工作的公务活动用餐费1.74万。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，***机关运行经费支出**万元，比2018年增加/减少**万元，增长/下降**%（或与2018年决算数持平）。主要原因是……

（二）政府采购支出情况

2019年，***政府采购支出总额**万元，其中：政府采购货物支出**万元、政府采购工程支出**万元、政府采购服务支出**万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额**万元，占政府采购支出总额的**%，其中：授予小微企业合同金额**万元，占政府采购支出总额的**%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、特种专业技术用车2辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

（一）预算绩效管理工作开展情况。

1.剑阁县乡镇道班房棚户区改造项目于2017年4月17日经剑阁县发展和改革局（剑发改发〔2017〕92号）文件批准立项，属于新建项目。该项目(白龙、元山道班房)为框架结构，现已完工。总投资733.97万元，2018年财政预算306万元，该项资金于2019年已全额支付到位。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，自查自评结果良好，全年基本支出保证了单位的正常运行和日常工作的正常开展，达到了预期绩效目标。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展了自评，《2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分附件

附件1

剑阁县县道公路养护段

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。剑阁县县道公路养护段是财政全额拨款事业单位，财政一级预算。单位机关内设行政办公室、财务、政工、养护、工程、安全信访和党建7个股室。下设城郊、公兴、龙源、柏垭、七一、王河、姚家7个公路养护管理站。

（二）机构职能。主要职能是为我县县级公路畅通提供养护服务和为县级公路辖区内的村级公路提供养护技术指导工作，我段现实际管养县级公路为169.25公里。

（三）人员概况。年初预算编制人数为108人，全段现有在职职工104人、其他人员4人、遗属供养16人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年度收入总计1228.63万元万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1228.63万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年本年支出1228.63万元，其中：基本支出922.63万元，占75.09%；项目支出306万元，占24.91%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

2019年部门整体支出1228.63万元，包括基本支出和项目支出。其中，基本支出922.63万元，项目支出306万元。

我段基本支出的范围和主要用途包括人员经费和日常公用经费，2019年基本支出决算数922.63万元，主要用于保障全段职能履行和机构运转。其中，人员经费838.78万元（工资福利支出822.14万元，对个人和家庭的补助16.64万元），日常公用经费83.85万元。

2019年“三公”经费预算7.74万元，其中公务接待费1.74万元，公务用车运行费6万元，因公出国（境）费0万元。2019年决算数7.74万元，其中公务接待费1.74万元，公务用车运行费6万元，决算数与预算数持平。

（二）专项预算管理

剑阁县乡镇道班房棚户区改造项目于2017年4月17日经剑阁县发展和改革局（剑发改发〔2017〕92号）文件批准立项，属于新建项目。该项目(白龙、元山道班房)为框架结构，现已完工。总投资733.97万元，2018年财政预算306万元，该项资金于2019年已全额支付到位。

（三）结果应用情况。

我段2019年预算控制较好，人员经费、公用经费、三公经费、项目经费均未超支、严格执行预算。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。确保了单位各项工作的有序开展，全县群众安全出行得到了保障。

（二）存在问题。养护里程长，人员不足，新增养护零工工资无经费保障，部分路段破损较多，预算养护经费不能达到及时修补需求。

（三）改进建议。加强财务管理，认真做好预算编制，加强财务审核，合理压缩经费开支。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表